Objetivo

O componente Ativos Imobilizados tem como objetivo, gerenciar o crédito de icms do Ativo Permanente.  O valor permitido a creditar-se,  seria a somatória do   icms normal + diferencial de alíquota (pago por imobilizado).

A apropriação do crédito é o resultado da multiplicação da razão de 1/48 (um quarenta e oito avos)
pelo resultado da divisão entre o valor das operações e prestações tributadas e o valor total das operações e prestações ocorridas no mesmo período.

Através do componente Ativos Imobilizados será  possível efetuar todas as etapas do cálculo do CIAP.

Painel Superior

O painel superior exibirá todos recursos para criação e edição do cadastro de um ativo imobilizado.

Botões

Novo 

Abre a tela para inclusão de um novo bem do ativo imobilizado:

ENDEREÇO DA TELA: Fiscal\Ativos Imobilizados\Geral

Ao inserir a chave de acesso, o sistema irá buscar automaticamente os valores pertinentes aos valores do icms e créditos do imposto.

Após cadastrar o bem, caso seja iniciado a tomada de crédito (pelo fato que o bem já está em produção) o usuário deverá clicar no botão Ativar . 

Visualize que o sistema, ao ativar um bem, no painel inferior efetua a geração automática das 48 parcelas a serem creditadas.

Depreciação

Para gerar uma depreciação de um bem, selecione um registro de um ativo imobilizado e dê um duplo clique  ou clique no botão Editar. Entre na aba Depreciação. Informe os dados e clique no botão OK.

No painel inferior, clique no ícone Depreciação(destacado acima), o sistema demonstrará todo histórico das parcelas.

Fator de Redução e Geração de nota fiscal

No painel inferior, clique no ícone chamado CIAP (conforme imagem de exemplo acima)

Dê um duplo clique na parcela do crédito a ser gerada no mês de referência e selecione o Tipo de Movimentação do bem.

Antes da geração do Sped Fiscal, para geração do bloco G, o usuário obrigatoriamente deverá informar o tipo de movimento para cada bem onde esta sendo tomado crédito.

Dependendo da operação, o usuário do sistema, poderá selecionar um ou mais tipo de movimentação:

SI = Saldo inicial de bens imobilizados;

IM = Imobilização de bem individual;

IA = Imobilização em Andamento – Componente;

CI = Conclusão de Imobilização em Andamento – Bem Resultante;

MC = Imobilização oriunda do Ativo Circulante;

BA = Baixa do bem – Fim do período de apropriação;

AT = Alienação ou Transferência;

PE = Perecimento, Extravio ou Deterioração;

OT = Outras Saídas do Imobilizado

O Fator de Redução de cada bem, será calculado pelo sistema, no momento em que for clicado no  botão Gerar Nota Fiscal no Painel Superior:

Para que o sistema calcule corretamente o  fator de redução, antecipadamente o usuário deverá executar a parametrização na tela a seguir, informando  quais serão as operações que deverão ser consideradas como tributadas ou não.

Verifique no botão Calcular Redução (destacado na imagem abaixo) e visualize o Fator gerado:

O  fator da redução ainda poderá ser editado manualmente pelo usuário.

Considerado o valor como correto, clique no botão Aplicar redução.

Verifique, que após gerar a nota fiscal, o sistema preencheu o fator de redução da parcela do mês de referência e alterou o status da parcela com uma bandeira.

Bens que já deixaram de tomar o crédito

Na pasta Encerradas, encontra-se todos os bens ou componentes que já terminaram a tomada de créditos do CIAP.

ENDEREÇO DA TELA: Fiscal\Sped

Depois de terminadas as alterações no componente Ativos Imobilizados, já é possível a geração do Sped Fiscal.